Kassan täsmäytys ja tilitys

Prosessin kuvaus

1. Aina kassatilitystä ei tehdä samana päivänä, vaan sen tekee toinen henkilö esimerkiksi seuraavana aamuna. Tällöin kassa voidaan käytön loputtua sinetöidä odottamaan laskentaa.
2. Kassa täsmäytetään eli lasketaan päivittäin.
3. Pohjakassan ylittävä määrä siirretään kassakaappiin tai viedään suoraan pankkiin, eli kassa tilitetään.
4. Jos yrityksessä on käytössä kassakaappi: kassakaappi täsmäytetään eli lasketaan esim. kerran viikossa.
5. Jos yrityksessä on käytössä kassakaappi: kassakaappi tilitetään eli sen sisältö viedään pankkiin esim. kerran viikossa.

Yrittäjällä on lakisääteinen velvollisuus kassakirjanpidon pitämiseen. Tyypillisesti kassa täsmäytetään eli lasketaan päivittäin ja pohjakassan ylittävä määrä siirretään samassa yhteydessä kassakaappiin tai pankkiin eli kassa tilitetään. Kun täsmäytykset ja tilitykset hoidetaan säännöllisesti ja kirjataan samalla Tehdeniin, rahan määrän raportointi ja mahdollisten virheiden on selvittely monin verroin helpompaa. Mahdolliset kassan täsmäytyksen ja tilityksen virheet tulee pyrkiä selvittämään ja korjaamaan mahdollisimman pikaisesti.

Prosessin ohjeet

• Kassan tilitys ja täsmäytys ja pohjakassan asettaminen
• Rahasäilöt

Prosessin erikoistilanteiden ohjeet

• Syitä tavallisimpiin raportoinnin heittoihin